目    录

第一部分：广西医科大学附设玉林卫生学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西医科大学附设玉林卫生学校概况

一、本部门职责

    培养中专学历卫生技术人才，促进卫生事业发展，基础医学、护理学、医药学等学科中专学历教育；医药专业技术发展；医药专业技术培训；临床医疗；相关社会服务。

二、机构设置情况

    广西医科大学附设玉林卫生学校(原玉林市卫生学校）创建于1958年，属国有公办普通中等职业学校，根据中共广西壮族自治区委员会机构编制委员会办公室2020年10月22日下发的文件（桂编办复〔2020〕105号）《自治区党委编办关于设立广西医科大学附设玉林卫生学校有关机构编制事项的批复》的精神，将玉林市卫生学校上划广西医科大学管理，玉林市卫生学校更名为广西医科大学附设玉林卫生学校。

    依据《关于同意广西医科大学附设玉林卫生学校管理机构设置备案的通知》（桂医大〔2021〕47号）设置11个机构，分别是学校党委行政办公室、组织人事部（科）、宣传与教师工作部（科）、纪检监察审计办公室、学生工作部（学生管理科）、教务与科研管理部（科）、财务部（科）、后勤基建部（科）、保卫部（科）、学校团委、学校工会。主管部门：广西医科大学；经费形式：全额拨款；事业单位类别：公益二类；机构规格：其他未定级。

第二部分：广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述公开内容详见附件广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门决算报表公开表。

第三部分：广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入8836.21万元，其中本年收入7938.33万元，较2023年度决算数减少289.18万元，下降3.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6025.24万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1517.85万元，增长33.67%，主要原因是：新增新建迁建学校奖补资金、优质学校和优质专业建设经费、护理虚拟仿真实训基地建设经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入732.49万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少29.94万元，下降3.93%，主要原因是：中职学生招生减少，中职学生的住宿费收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门无经营收入。

6.其他收入1180.60万元，为预算单位在“财政拨款收入”

    “事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少1777.09万元，下降60.08%，主要原因是：广西医科大学玉林校区和广西医科大学附设玉林卫生学校同在一个校区办学，自广西医科大学玉林校区开通智慧财务报账端口后，玉林校区需要共同分担的水电费、维修（护）费、物业管理费、教学日常维持经费等费用的报账渠道已经明确，广西医科大学玉林校区本科高职学生应分摊拨付至附设玉林卫生学校的日常运行维持经费减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少202.46万元，下降100%，主要原因是：本年度收支缺口的资金下降，使用非财政拨款结余减少。

8.上年结转和结余897.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加888.79万元，增长97.93%，主要原因是：以前年度支出预算结转项目因进度原因未执行完毕，需在本年按有关规定继续使用，结转资金增加。

（二）本部门2024年度总支出8836.21万元，其中本年支出7542.29万元, 较2023年度决算数增加34.96万元，增长0.47%。支出具体情况如下：

1.教育支出(类）7236.49万元：主要用于人员经费和学校日常公用支出，如：根据国家规定的标准缴纳的社会保险费用、基本工资、绩效工资、退休生活补助、住房公积金、遗属生活补助、助学金等人员经费支出；日常办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置、实习费等公用经费支出，其中：工资福利支出3694.55万元，商品和服务支出2034.44万元，对个人和家庭的补助638.47万元，资本性支出869.03万元。较2023年度决算数增加51.89万元，增长0.72%，主要原因是：一是新增新建迁建学校奖补资金、优质学校和优质专业建设经费、护理虚拟仿真实训基地建设经费；二是玉林校区开通智慧报账系统后，本科高职需共同分摊的运行维持经费已由玉林校区运行维持经费支出，附设玉林卫生学校先行垫付公摊费用减少。

2.社会保障和就业支出（类）144.48万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工养老保险及死亡抚恤金。较2023年度决算数减少8.95万元，下降5.83%，主要原因是：在职职工退休，缴纳在职职工养老保险减少。

3.卫生健康支出（类）94.03万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工医疗保险、公务员医疗补助。较2023年度决算数减少3.37万元，下降3.46%，主要原因是：在职职工退休，缴纳职工医疗保险减少。 

4.住房保障支出（类）67.30万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2023年度决算数减少4.6万元，下降6.40%，主要原因是：在职职工退休，缴纳职工的住房公积金支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有结余分配。

6.年末结转和结余1293.92万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加362.20万元，增长38.87%，主要原因是：校园办学条件提升工程项目预算资金因客观条件无法按原计划实施完成，需延迟到下年按有关规定继续使用的资金增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度一般公共预算财政拨款支出4836.44万元，较2023年度决算数增加353.80万元，增长7.89%。其中：基本支出2539.13万元，项目支出2297.31万元。

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5852.13万元，支出决算为4836.44万元，完成年初预算的82.64%。

    （一）教育支出（类）年初预算为5600.61万元，支出决算为4575.50万元，完成年初预算的81.70%。主要用于我校日常运行支出以及教育事业发展等支出。

    职业教育（款）

    中等职业教育（项）：年初预算为5600.61万元，支出决算为4575.50万元，完成年初预算的81.70%。预决算差异的原因是：校园办学条件提升工程项目因客观条件无法按计划实施完成，项目建设资金结转至2025年继续使用。

   （二）社会保障和就业支出（类）年初预算为89.73万元，支出决算为99.61万元，完成年初预算的111.01%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工养老保险、死亡抚恤金。其中：

1.行政事业单位养老支出(款)

    机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为89.73万元，支出决算为89.73万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工养老保险。

2.抚恤(款)

    死亡抚恤(项):年初预算为0万元，支出决算为9.88万元。预决算差异的原因是：财政年中追加我校死亡抚恤金。

    （三）卫生健康支出（类）年初预算为94.48万元，支出决算为94.03万元，完成年初预算的99.52%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工医疗保险、公务员医疗补助支出。

    行政事业单位医疗（款）

    事业单位医疗（项）：年初预算为72.05万元，支出决算为71.59万元，完成年初预算的99.36%。预决算差异的原因是：退休职工死亡，缴纳退休职工医疗费减少。

    公务员医疗补助（项）：年初预算为22.43万元，支出决算为22.43万元，完成年初预算的100%。

    （四）住房保障支出（类）年初预算为67.30万元，支出决算为67.30万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

    住房改革支出（款）

    住房公积金（项）：年初预算为67.30万元，支出决算为67.30万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2539.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1376.34万元，完成年初预算的99.69%。预决算差异的原因是：在编在职人员退休，基本工资减少。

（二）商品和服务支出926.41万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助236.38万元，完成年初预算的98.47%。预决算差异的原因是：中职学生人数减少，学生助学金（物价补贴）发放减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，主要原因是:本单位无财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位无财政拨款安排的因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位无财政拨款安排的公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位无财政拨款安排的公务用车运行支出。2024年0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位无财政拨款安排的公务接待费。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0万元，增长0%，比上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是：本单位属于二类公益事业单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额1032.70万元，其中：政府采购货物支出835.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出197.16万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1032.70万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1032.70万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备22台（套）；单位价值100万元以上专用设备9台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门预算数3486.11万元，执行数2297.31万元，预算执行率65.9%，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，整体支出均按照预算支出用途进行，能够完成既定的数量、质量、时效、成本等绩效指标，有效保障了各项业务的顺利完成。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度项目10个，项目支出总额2297.31万元。其中，本级项目10个，本级项目支出2297.31万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金1983.13万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例86.32%；1个项目评为二等，涉及资金1.45万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例0.06 %;1个项目评为三等，涉及资金312.73万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例13.61 %。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效指标过高，绩效指标设定合理性有待进一步提升；二是项目预算绩效管理意识不够强，预算编制能力有待提高。下一步改进措施：一是合理分析项目预算绩效目标和指标，积极与项目申报部门沟通，提高预算绩效编制质量；二是加强学习，积极参与绩效管理相关培训，增强预算绩效管理意识，提升预算编制能力。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，校—院共享智慧护理虚拟仿真实训基地项目自评得分为100分，评为一等，项目全年预算数为250万元，执行数为250万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校结合实际情况并制定本项目建设方案和资金使用计划并实施项目责任制等全面监控体系，全面落实项目的管理、组织和实施过程；二是对项目建设进行细化分解目标，由相关部门对照项目目标进行相关资料的准备及报送工作，涉及政府采购事项严格按照政府采购流程进行招投标；三是该项目资金于2024年12月26日执行完成，采购的虚拟仿真实训室设备全部到位并完成安装、调试及相应的工作，顺利通过验收；四是通过项目的建设，构建智慧护理线上虚拟仿真实训资源平台、教学资源库，教学团队、教学配套设施建设，完成虚拟仿真实训环境建设，改善教学环境，提高办学能力，同时提升学校的社会服务功能，服务当地区域经济，促进地方经济发展。自评发现的主要问题及原因：项目整体推进比较缓慢，完成时间比较靠后。下一步改进措施：提前做好项目规划，分解细化工作任务指标，落实责任制，紧抓项目建设进度。

3.部门绩效评价结果。

组织对“中等职业教育免学费补助资金(中央资金)”等8个重点项目进行了部门评价，6个项目评为一等，涉及资金1493.13万元；1个项目评为二等，涉及资金1.45万元，1个项目评为三等，涉及资金312.73万元。从评价情况来看，8重点项目综合预算执行率为60.32%，所有支出均按照预算用途支出，大部分项目已实现设立的绩效目标，项目运行合理有效，保障了各项业务工作顺利完成，其中1个评为三等的重点项目为校园办学条件提升工程项目1500万元，该项目已完成学生宿舍架床等家具用具的采购300万元，目前尚在建设中的有：一站式”学生社区服务平台、风雨球场、动物中转中心，因客观原因未能按计划实施完成，项目预算资金已列支结转至2025年，待下一年度按照有关规定继续使用。

4.财政绩效评价结果（无）。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

     十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西医科大学附设玉林卫生学校2024年度部门决算报表公开表.xlsx